AOV voor zzp verplicht?

Wat is de verplichte verzekering zzp?

Als het aan de overheid ligt, dan geldt per 1 januari 2027 een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp’ers, freelancers en ondernemers. Dit is een verzekering die je beschermt tegen inkomensverlies als je door ziekte of een ongeval niet kan werken. Met een verplichte verzekering is elke zelfstandige tot de geldende AOW-leeftijd verzekerd, ook de zelfstandigen die nu geen arbeidsongeschiktheidsverzekering kunnen afsluiten. Bij de verplichte AOV geldt een acceptatieplicht, net zoals nu bij de zorgverzekering.

Waarom een verplichte basisverzekering arbeidsongeschiktheid voor zelfstandigen (BAZ)

De overheid wil dat alle zzp’ers een arbeidsongeschiktheidsverzekering (BAZ) hebben om hen te beschermen tegen financiële problemen bij ziekte of een ongeval. Nu heeft een groot deel van de zzp’ers geen verzekering, omdat deze te duur is of omdat ze denken het risico zelf te kunnen dragen. Hierdoor zijn ze kwetsbaar als ze niet kunnen werken. Een verplichte verzekering zorgt voor een basisinkomen, helpt om de verschillen tussen werknemers en zzp’ers te verkleinen en voorkomt dat de samenleving opdraait voor de kosten als een onverzekerde zzp’er niet meer kan werken​.

Verplicht verzekeren zzp: voor wie geldt het?

De verzekering is verplicht voor alle zelfstandigen die winst maken met hun eigen bedrijf, zogenaamde IB-ondernemers. Ook als je bent aangesloten bij een broodfonds of schenkkring ben je verplicht om de verplichte AOV af te sluiten.

En voor wie niet?

• Directeur-grootaandeelhouders (DGA’s).
• Resultaatgenieters (iemand die belasting betaalt over inkomsten uit andere werkzaamheden, zoals een bijbaan of freelance opdrachten, naast hun hoofdinkomen)
• Meewerkende partners

Heb je al een arbeidsongeschiktheidsverzekering bij een verzekeringsmaatschappij? Dan hoef je geen verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten, als je aan deze voorwaarden voldoet: je hebt een verzekering afgesloten die uitkeert tot je 55ste en de wachttijd is niet langer dan één jaar. De meeste AOV’s die je op dit moment kunt afsluiten, voldoen aan die voorwaarden.

Wat dekt de verplichte basis AOV voor zzp’ers?

De verplichte AOV keert 70% van het laatstverdiende inkomen uit, met een maximum van 100% van het minimumloon. Dit betekent dat de maximale maandelijkse uitkering ongeveer € 2.318 zal zijn, gerekend met de cijfers uit 2024. Het maximale jaarinkomen dat verzekerd kan worden met de basisverzekering arbeidsongeschiktheid komt dan ongeveer op € 40.000 uit. Met deze dekking wil de overheid voor een basisinkomen zorgen, zodat je de noodzakelijke kosten kunt blijven betalen als je tijdelijk door ziekte of arbeidsongeschiktheid niet kunt werken.

Kosten verplichte verzekering zzp

Het percentage en het bedrag kunnen nog veranderen, maar voor nu lijkt het erop dat de kosten voor de verplichte AOV voor zelfstandigen zo berekend worden: 6,5% * het gemiddeld maandelijks inkomen = je premie, met een maximum van € 195 per maand. Bij een lager inkomen is de premie dus ook lager. De premie is aftrekbaar van de belasting.

Wachttijd van een jaar: zelf betalen

Binnen de nieuwe regelgeving klinkt veel kritiek op de voorgestelde wachttijd van een jaar. Dit houdt in dat je het eerste jaar van je arbeidsongeschiktheid geen geld van de overheid krijgt. Je moet dus het eerste jaar zonder inkomen alsnog zelf overbruggen. Dit kun je ook doen met een broodfonds of schenkkring.

Lees hier verder